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Was geschieht mit dem Depot nach dem Tod des Inhabers?
Wenn ein Depotinhaber bei der Fondsdepot Bank verstirbt, wird das Depot zunächst gesperrt, bis die rechtmäßigen Erben nachgewiesen sind. Die Wertpapiere bleiben im Depot bestehen, und es erfolgen keine automatischen Verkäufe. Die Erben übernehmen das Depot gemäß gesetzlicher Erbfolge oder gemäß Testament.
✔ Depot bleibt bestehen, bis Erbberechtigung geklärt ist
✔ Keine automatische Auflösung oder Übertragung
✔ Erben müssen Nachweise über ihre Erbberechtigung erbringen
Welche Dokumente sind für die Erbberechtigung erforderlich?
Damit die Fondsdepot Bank das Depot den Erben zuordnen kann, müssen bestimmte Dokumente vorgelegt werden:
✔ Erbschein oder notariell beglaubigtes Testament mit Eröffnungsprotokoll
✔ Sterbeurkunde des verstorbenen Depotinhabers
✔ Ggf. Vollmacht über den Tod hinaus, falls eine solche hinterlegt wurde
✔ Personalausweis oder Reisepass der Erben zur Legitimation
Erben sollten diese Dokumente frühzeitig beschaffen, um Verzögerungen bei der Depotübertragung zu vermeiden.
Welche Möglichkeiten haben die Erben?
Sobald die Fondsdepot Bank die Erbberechtigung bestätigt hat, können die Erben über das Depot verfügen. Sie haben folgende Optionen:
✔ Wertpapiere verkaufen und Auszahlung veranlassen
- Falls die Erben keine Wertpapiere behalten möchten, können sie eine Verkaufsorder erteilen und sich den Erlös auszahlen lassen.
✔ Depot auf eigene Depots übertragen
- Die Erben können die Wertpapiere auf ein eigenes Depot der Fondsdepot Bank oder bei einer anderen Bank übertragen lassen.
Jede dieser Entscheidungen sollte gut überlegt werden, insbesondere im Hinblick auf steuerliche Auswirkungen.
Steuerliche Aspekte bei der Depotvererbung
Beim Erhalt eines Wertpapierdepots können steuerliche Verpflichtungen entstehen, die Erben beachten sollten:
✔ Erbschaftsteuer:
- Das geerbte Depot unterliegt der Erbschaftsteuer, sofern der Freibetrag überschritten wird. Die Höhe der Steuer richtet sich nach dem Verwandtschaftsgrad und dem Wert des Depots.
✔ Abgeltungsteuer bei Verkauf:
- Wenn die geerbten Wertpapiere verkauft werden, fällt Abgeltungsteuer auf Kursgewinne an.
- Für Kursgewinne, die bis zum Tod des Erblassers angefallen sind, besteht keine Steuerpflicht – die Anschaffungskosten des Erblassers werden übernommen.
✔ Steuerfreie Altbestände:
- Für Fonds oder Aktien, die vor dem 1. Januar 2009 gekauft wurden, gelten möglicherweise Sonderregelungen zur Steuerfreiheit.
Was passiert mit Gemeinschaftsdepots?
Falls der Verstorbene ein Gemeinschaftsdepot mit einer anderen Person hatte, gelten besondere Regelungen:
✔ Überlebender Inhaber bleibt verfügungsberechtigt
- Der überlebende Depotinhaber kann weiterhin über das Depot verfügen, solange keiner der Miterben der Einzelverfügung widerspricht.
✔ Möglichkeiten zur Umschreibung oder Auflösung
- Das Depot kann weitergeführt oder aufgelöst werden, je nach Entscheidung der Erben und des überlebenden Depotinhabers. Wenn der überlebende Depotinhaber Alleinerbe ist, kann er das Depot als Einzeldepot weiterführen.
Wie kann man den Nachlasss bereits zu Lebzeiten für den Erbfall regeln?
Um den Erben eine unkomplizierte Übernahme des Depots zu ermöglichen, gibt es folgende Möglichkeiten:
✔ Einsetzen eines Bevollmächtigten für den Todesfall
- Eine Vollmacht über den Tod hinaus ermöglicht einem Bevollmächtigten den Zugriff auf das Depot.
✔ Festlegung der Erben in einem Testament
- Durch ein Testament kann genau bestimmt werden, wer das Depot erhält.
✔ Steuerliche und finanzielle Planung der Vermögensübertragung
- Beratung durch einen Steuerberater oder Notar kann helfen, Erbschaftsteuer und andere Kosten zu optimieren.
Fazit: So sorgen Sie für eine reibungslose Depotübertragung
✔ Erforderliche Dokumente frühzeitig vorbereiten, um Verzögerungen bei der Erbübertragung zu vermeiden.
✔ Erbschaftsteuer und steuerliche Aspekte berücksichtigen, um finanzielle Überraschungen zu vermeiden.
✔ Freistellungsaufträge und Verlustverrechnung prüfen, um steuerliche Vorteile zu sichern.
✔ Testament oder Vollmachten frühzeitig regeln, um die Nachlassabwicklung zu erleichtern.
Durch eine rechtzeitige Planung und die richtige Dokumentation können Erben einen schnellen und unkomplizierten Zugriff auf das Depot bei der Fondsdepot Bank sicherstellen.
